Naujienos |
|
|
|
Naudos gavėjų duomenų teikimas: trys aktualūs klausimai ir atsakymai
2022 m. birželio 22 d.
Verslas ir organizacijos vis aktyviau
teikia duomenis apie savo naudos gavėjus į naująją Registrų centro sukurtą
Juridinių asmenų naudos gavėjų posistemį (JANGIS). Duomenų teikimui įgaunant
pagreitį Registrų centras išskiria tris šiuo metu duomenų teikėjams
aktualiausius klausimus.
Šiemet
pradėjusiame veikti JANGIS kaupiami duomenys apie visų Lietuvoje įregistruotų
juridinių asmenų (išskyrus tų, kurių vienintelis dalyvis yra valstybė ar
savivaldybė) naudos gavėjus. JANGIS sukaupti duomenys skatina didesnį skaidrumą
ir pasitikėjimą, mažins korupcijos apraiškas.
Šiuo
metu duomenis apie savo naudos gavėjus yra pateikę per 20 tūkst. juridinių
asmenų. Per pastarąją savaitę jų skaičius išaugo penktadaliu. Tikėtina, kad
duomenų teikimas suaktyvės artėjant rugpjūčio 1-ajai, kuomet įsigalios Lietuvos
Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo
nuostatos, įpareigojančios kredito įstaigas ir kitus įpareigotuosius subjektus
(antstolius, auditorius, notarus, NT brokerius ir kitus) pasitikrinti
informaciją apie savo klientų (juridinių asmenų) naudos gavėjus JANGIS.
Trys akcentai šiandien
Suaktyvėjus
duomenų apie naudos gavėjus teikimui, Registrų centro konsultantai sulaukia vis
daugiau užklausų ir padeda verslui ir organizacijoms sklandžiai atlikti pareigą
ir pateikti duomenis į JANGIS. Pateikiame tris šiai dienai verslui ir pelno nesiekiančioms
organizacijoms aktualiausius klausimus ir atsakymus į juos.
1. Kokius
duomenis turiu pateikti, kai juridinį asmenį valdo vienas ar keli kiti
juridiniai asmenys ir nėra fizinių asmenų, kurie pagal naudos gavėjo apibrėžimą
tiesiogiai ar netiesiogiai kontroliuotų daugiau kaip 25 proc. duomenis
teikiančio juridinio asmens?
Šiuo
metu daugėja atvejų, kai įtakos grandinėje yra keli vienas kitą
kontroliuojantys juridiniai asmenys, neturintys nei tiesioginių, nei
netiesioginių, nei kitais būdais kontroliuojančių fizinių asmenų, atitinkančių
naudos gavėjų kriterijus.
Remiantis
teisingumo ministro įsakymų patvirtintais Juridinių asmenų dalyvių informacinės
sistemos (JADIS), kurios posistemis yra JANGIS, nuostatais, minėtais atvejais
naudos gavėjais turi būti nurodyti ir duomenis teikiančio juridinio asmens, ir
jį kontroliuojančio (-ių) kito (-ų) juridinio (-ių) asmens (-ų) valdymo
organai, dažniausiai vadovas (-ai).
Paprastai
naudos gavėju laikomas fizinis asmuo, kuris tiesiogiai, turėdamas didesnę kaip
25 proc. akcijų, pajų, įnašų ar (ir) balsų dalį juridiniame asmenyje, jį
kontroliuoja. Naudos gavėju taip pat yra ir netiesioginis juridinio asmens
savininkas, kuris juridinį asmenį kontroliuoja per kitus juridinius asmenis.
Naudos
gavėju taip pat laikomas fizinis asmuo, kuris juridinį asmenį kontroliuoja
kitais būdais, pavyzdžiui, turi teisę paskirti ar atšaukti juridinio asmens
vadovą, priimti strateginio pobūdžio sprendimus.
Jeigu
paminėtų asmenų nėra, naudos gavėju laikomas fizinis asmuo, kuris kitomis
teisėmis kontroliuoja juridinį asmenį, pavyzdžiui, yra jo vadovas, valdybos ar
kito kolegialaus valdymo organo pirmininkas, narys ar vyresniojo vadovo
pareigas einantis fizinis asmuo, ir kuris užima pakankamai aukštas pareigas
priimti sprendimus juridinio asmens vardu.
2. Kaip
teisingai pateikti duomenis apie naudos gavėjus užsienio piliečius ir
informaciją apie užsienio juridinius asmenis?
Neretai
sulaukiama užklausų apie tai, kaip teisingai pateikti duomenis į JANGIS apie
naudos gavėjus užsienio piliečius ir kitą būtiną informaciją apie užsienio
juridinius asmenis.
Atkreiptinas
dėmesys, kad teikiant duomenis apie naudos gavėją užsienio šalies fizinį asmenį
turi būti pateikta ir šio asmens paso ar asmens tapatybės kortelės kopija. Šių
dokumentų kopijos neprivalo būti tvirtinamos notaro.
Teikiant
duomenis apie užsienio valstybės investicinį fondą, turi būti pateiktas
dokumentas, patvirtinantis šio investicinio fondo buvimą. Teikiant duomenis
apie užsienio šalies juridinį asmenį, turi būti pateiktas užsienio šalies
registro išrašas ar kitas dokumentas, patvirtinantis, kad juridinis asmuo yra
įregistruotas.
Svarbu
pažymėti, kad užsienio fizinių ir juridinių asmenų duomenys į JANGIS teikiami
transliteruoti lotynų kalbos rašmenimis (daugiau apie transliteravimą galima
rasti Registrų centro interneto
svetainėje).
Be
to, visi dokumentai pateikiami legalizuoti vadovaujantis Dokumentų legalizavimo
ir tvirtinimo pažyma (Apostille)
tvarkos aprašu. Jei dokumentai pateikti ne valstybine kalba, prie jų turi būti
pridėti vertimai, pasirašyti vertėjo. Užsienio valstybės fizinio asmens paso ar
tapatybės kortelės vertimas pateikiamas tik tuomet, kai dokumentuose nėra
lotynų rašmenimis įrašytų asmens vardo ir pavardės.
3. Kokius
duomenis pateikti pelno nesiekiančioms organizacijoms, pavyzdžiui,
asociacijoms, kurios turi daug narių?
Remiantis
Asociacijų įstatymu, minimalus asociacijos steigėjų skaičius yra trys. Taigi
tokiu atveju, jei asociaciją sudaro tik trys nariai ir visi jie turi vienodas
balsavimo teises, tuomet teikiant duomenis į JANGIS tokia asociacija savo
naudos gavėjais turi nurodyti šiuos tris asociacijos narius ir prie kiekvieno
iš jų įrašyti vienodą balsavimo teisių dalį.
Tais
atvejais, kai asociacija sudaro daugiau nei 3 nariai ir nei vienas iš jų neturi
daugiau kaip 25 proc.
balsavimo teisių, tuomet tokia asociacija savo naudos gavėju turi nurodyti
valdymo organą - vadovą ir (arba) kolegialaus valdymo organo (pvz.
valdybos) vadovą ir jo narius (pvz. valdybos pirmininką ir valdybos narius).
Visus atsakymus į dažniausiai
užduodamus klausimus apie JANGIS galima rasti čia.
Kodėl reikia pateikti duomenis į JANGIS?
Prievolė juridiniams asmenims
teikti duomenis apie naudos gavėjus numatyta Lietuvos Respublikos pinigų
plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme, kuris įgyvendina Europos
Parlamento ir Tarybos direktyvos dėl finansų sistemos naudojimo pinigų plovimui
ar teroristų finansavimui prevencijos nuostatas.
Įstatymas numato prievolę visiems
juridiniams asmenims, taip pat kolektyvinio investavimo subjektams, gauti,
atnaujinti ir saugoti tikslią informaciją apie savo naudos gavėjus ir šią
informaciją ne vėliau kaip per 10 dienų nuo duomenų pasikeitimo pateikti į
Naudos gavėjų posistemį (JANGIS).
JANGIS esantys duomenys apie naudos
gavėjus aktualūs už pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevenciją
atsakingoms valstybės ir savivaldybių institucijoms, kredito ir finansų
įstaigoms, taip pat žiniasklaidai ir plačiajai visuomenei.
Surinkti duomenys apie naudos
gavėjus bus svarbūs juridiniams asmenims vykdant pinigines operacijas,
atliekant sandorius, atidarant sąskaitas ar gaunant kitas paslaugas finansų
įstaigose ir kituose įpareigotuosiuose subjektuose.
Pavyzdžiui, jei finansų įstaigų ir
kitų įpareigotųjų subjektų - auditorių, antstolių, notarų, buhalterines
paslaugas teikiančių įmonių, NT brokerių ir kitų - turima informacija apie
kliento (juridinio asmens) naudos gavėjus neatitiks JANGIS pateiktos
informacijos arba minėta informacija iš viso nebus pateikta JANGIS, dalykiniai
santykiai ar piniginės operacijos bei sandoriai su tokiu klientu negalės būti
pradėti ir vykdomi.
Kaip
pateikti duomenis apie naudos gavėjus?
Duomenys apie juridinių asmenų
naudos gavėjus į JANGIS teikiami tik elektronine forma Registrų centro
savitarnoje. Duomenis gali teikti juridinio asmens valdymo organas, kitas
įstatymuose ar steigimo dokumentuose nurodytas asmuo arba juridinio asmens
vardu įgaliotas teikti dokumentus fizinis asmuo. Suformuotas naudos gavėjų
sąrašas privalo būti pasirašytas kvalifikuotu elektroniniu parašu.
Daugiau informacijos apie duomenų
teikimą apie naudos gavėjus, video vedlius ir glaustą informaciją apie JANGIS
galima rasti Registrų centro interneto svetainėje adresu
www.registrucentras.lt/jangis.
Dažniausiai užduodami klausimai ir
atsakymai į juos skelbiami Registrų centro interaktyvioje konsultacijų
platformoje adresu info.registrucentras.lt, kur taip pat galima užduoti visus
rūpimus klausimus.
|